관부가세 계산기
생활·법률해외직구 관세·부가세 즉시 계산
해외직구 물품은 자가사용 목적이고 물품가격이 150달러(미국 200달러) 이하이면 관세·부가세가 면제됩니다. 한도를 넘으면 물품가격·운임·보험료를 합친 과세가격 전체에 세금이 붙습니다.
확인일 · https://www.korea.kr/news/policyNewsView.do?newsId=148957712
관부가세 계산기 사용 전 알아둘 점
면세는 국제 배송비를 뺀 물품가격으로 판단해 150달러, '미국 원산지'를 체크하면 미국발 목록통관 기준 200달러 이하일 때 세금이 없습니다. 미국에서 산 물건이라도 원산지가 다른 나라이면 FTA 0%는 적용되지 않으니 체크 여부를 원산지 표시로 정해야 합니다. 환율 칸에는 결제일이 아닌 수입신고일이 속한 주의 관세청 고시환율을 넣어야 실제 세액에 가깝습니다. 같은 날 같은 나라에서 산 물건은 합산과세되고, 건강기능식품·의약품·기능성 화장품 등은 목록통관에서 빠져 미국발이라도 150달러 기준이 적용됩니다.
관부가세 계산기 계산 기준
한도를 넘으면 물품가격에 국제운임을 더한 과세가격 전체에 관세(과세가격 × 품목 관세율)가 붙고, 부가가치세는 (과세가격 + 관세) × 10%입니다(관세법 제30조, 관세법 시행규칙 제45조). '미국 원산지'를 체크하면 한-미 FTA 협정세율 0%를 적용해 부가세만 계산하며, 원 단위 미만은 버립니다.
관부가세 계산기 입력 항목 안내
| 물품 가격 (USD) | 쇼핑몰 결제 금액에서 국제 배송비를 뺀 상품 대금(현지 세금·현지 배송비 포함)을 달러로 넣습니다. |
|---|---|
| 배송비 (USD) | 한국까지의 국제 배송비입니다. 비워 두면 0달러로 계산합니다. |
| 환율 (원/달러) | 관세청 고시환율을 원 단위 정수로 넣습니다. |
| 품목별 관세율 | 전자제품 8%, 의류·신발 13%, 식품 18% 버튼을 누르거나 옆 칸에 %를 직접 넣습니다. |
| 미국 원산지 | 미국에서 만든 물건이면 체크해 관세를 0%로 둡니다. 미국 쇼핑몰이라도 중국산이면 체크를 풉니다. |
관부가세 계산기 계산 예시
미국 원산지가 아닌 옷을 물품 180달러, 배송비 20달러, 환율 1,380원, 관세율 13%로 넣으면 과세가격 276,000원에 관세 35,880원, 부가세 31,188원이 붙어 세금 합계 67,068원, 총비용 343,068원이 나옵니다. 같은 조건에서 '미국 원산지'를 체크하면 물품가격 180달러가 미국 기준 200달러 이하라 세금 없이 면세로 나옵니다.
관부가세 계산 공식
과세가격 = 물품가격 + 배송비 (원화 환산)
관세 = 과세가격 × 관세율 (미국 FTA 적용 시 0%)
부가세 = (과세가격 + 관세) × 10%
총 세금 = 관세 + 부가세
주요 품목 관세율
| 품목 | 관세율 |
|---|---|
| 스마트폰·컴퓨터 | 0% |
| 일반 전자제품 | 8% |
| 의류·신발 | 13% |
| 식품류 | 18~45% |
| 가방·액세서리 | 8~13% |
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 해외직구 면세 한도는 얼마인가요?
과세가격(물품가격+배송비) 합산 150 USD 이하는 목록통관으로 면세 처리됩니다. 단, 식품·의약품 등 일부 품목은 별도 기준이 적용됩니다.
Q. 미국 직구 시 관세가 0%인가요?
한-미 FTA로 미국 원산지 제품은 대부분 관세 0%가 적용됩니다. 다만 중국에서 제조해 미국에서 판매하는 제품은 원산지가 중국이므로 FTA 혜택을 받지 못합니다.
Q. 부가세는 어떻게 계산하나요?
부가세 = (과세가격 + 관세) × 10%입니다. 관세가 0%이면 부가세는 과세가격의 10%만 납부합니다. 면세 대상이라도 부가세는 내야 하는 경우가 있습니다.
- ✓미국 아마존·이베이 직구 전 세금을 미리 계산할 때
- ✓면세 한도(150달러) 초과 여부를 확인할 때
- ✓전자제품·의류·신발 등 품목별 관세율을 알고 싶을 때
- ✓한-미 FTA 원산지 혜택 적용 후 실제 세금을 계산할 때
정부 금융 정책(이율, 규제, 법령) 변경으로 인해 계산 공식이 최신화 되지 않을 수 있습니다.